{"id":9250,"date":"2016-04-28T08:30:49","date_gmt":"2016-04-28T06:30:49","guid":{"rendered":"http:\/\/monempresarial.com\/?p=9250"},"modified":"2025-09-24T10:15:27","modified_gmt":"2025-09-24T08:15:27","slug":"tresoreria-en-plans-empresarials","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/2016\/04\/28\/tresoreria-en-plans-empresarials\/","title":{"rendered":"La tresoreria en els plans empresarials"},"content":{"rendered":"

Al llarg de la meva\"mon-empresarial-005-joan-b-casas\" vida professional he tingut ocasi\u00f3 de participar en el disseny de plans estrat\u00e8gics empresarials: obertura de mercats, inversions en tecnologia, nous productes\u2026 La metodologia aplicada \u00e9s prou coneguda, i existeix abundant bibliografia i estudis sobre la seva implementaci\u00f3. En tots ells, sempre he manifestat la meva preocupaci\u00f3 per una q\u00fcesti\u00f3 que, davant l\u2019entusiasme que generalment provoca el debat, no acostuma d\u2019entrada a reclamar l\u2019atenci\u00f3 que es mereix. Em refereixo a la tresoreria.<\/h4>\n

 
\n 
\n 
\nJoan B. Casas. <\/span>Doctor en Economia Financera i deg\u00e0 del Col\u00b7legi d\u2019Economistes de Catalunya. <\/p>\n

\n 
\nDe fet, l\u2019experi\u00e8ncia m\u2019ha confirmat<\/span> la seva enorme import\u00e0ncia, doncs una gran part de les dificultats que han limitat l\u2019\u00e8xit de les estrat\u00e8gies adoptades provenen d\u2019una deficient planificaci\u00f3 de la tresoreria. Les causes s\u00f3n molt variades i v\u00e9nen determinades en alguns casos precisament per l\u2019\u00e8xit inicial del projecte, com un creixement intens de la xifra de negoci, o per l\u2019aplicaci\u00f3 de pol\u00edtiques comercials agressives que es tradueixen en m\u00e9s quota de mercat per\u00f2 que tenen un enorme impacte en les necessitats de finan\u00e7ament. En d\u2019altres ocasions ha estat la deficient planificaci\u00f3 de les inversions, sovint sostingudes amb recursos amb uns venciments inapropiats per les caracter\u00edstiques de les inversions, \u00e9s a dir, pels terminis en que aquestes es podran rendibilitzar, o b\u00e9 perqu\u00e8 el cash-flow<\/i> generat \u00e9s a l\u2019inici inferior al previst. <\/p>\n

El responsable de la tresoreria \u00e9s en conseq\u00fc\u00e8ncia una pe\u00e7a fonamental de l\u2019equip que dissenyi el pla estrat\u00e8gic, i haur\u00e0 de:
\n1. Utilitzar els millors instruments de gesti\u00f3 financera,<\/span> considerant el cost, la fiscalitat, la flexibilitat i la seguretat de cadascun d\u2019ells.<\/p>\n

2. Controlar permanentment la posici\u00f3 dels saldos,<\/span> evitant-ne d\u2019ociosos o de deutors, esgraonant correctament els fluxos monetaris de pagaments i cobraments.<\/p>\n

3. Controlar els costos bancaris i d\u2019altres fonts de finan\u00e7ament,<\/span> doncs en una gran majoria de casos s\u00f3n determinants en la rendibilitat dels projectes.<\/p>\n

4. Cohesionar les necessitats a curt termini amb la planificaci\u00f3 financera a llarg.<\/span> En aquest sentit, haur\u00e0 de responsabilitzar-se de mantenir unes bones relacions professionals, honestes i transparents, amb els finan\u00e7adors, especialment amb les entitats banc\u00e0ries. Doncs no pot ignorar que l\u2019evoluci\u00f3 dels projectes, atenent el marc d\u2019incertesa en que es mouen per factors tant externs com interns, pot fer que el seu \u00e8xit depengui en un moment determinat del seu suport.<\/p>\n

\n

Gestionar correctament els quatre punts anteriors \u00e9s clau per a l’\u00e8xit del pla estrat\u00e8gic i, per tant, tamb\u00e9 de l’empresa. Aix\u00ed doncs, el responsable de la tresoreria ha de ser una pe\u00e7a fonamental de l’equip que el dissenyi.<\/h4>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Al llarg de la meva vida professional he tingut ocasi\u00f3 de participar en el disseny de plans estrat\u00e8gics empresarials: obertura de mercats, inversions en tecnologia, nous productes\u2026 La metodologia aplicada \u00e9s prou coneguda, i existeix abundant bibliografia i estudis sobre la seva implementaci\u00f3. En tots ells, sempre he manifestat la meva preocupaci\u00f3 per una q\u00fcesti\u00f3 que, davant l\u2019entusiasme que generalment provoca el debat, no acostuma d\u2019entrada a reclamar l\u2019atenci\u00f3 que es mereix. Em refereixo a la tresoreria.<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":9253,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_mi_skip_tracking":false,"mc4wp_mailchimp_campaign":[],"jnews-multi-image_gallery":[],"jnews_single_post":[],"jnews_primary_category":[]},"categories":[11,37],"tags":[2586,2985,2605,2986,2971,2972,2973,2974,2975,2976,2977,2978,2979,114,2980,119,2981,329,2982,1703,2983,1818,2984],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9250"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/users\/1"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=9250"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9250\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":47423,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/9250\/revisions\/47423"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/media\/9253"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=9250"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=9250"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.monempresarial.com\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=9250"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}